EBA Q&A zur Methodik der IRRBB-Szenarioberechnung (2026_7933)

Die Anfrage betrifft die Methodik zur Berechnung der Szenarien gemäß Artikel 25 Absätze 2, 3 und 4 sowie Anhang Punkt 5(a), (b) und (c) der Verordnung (EU) 2024/857, die den standardisierten Ansatz für das Zinsrisiko im Anlagebuch (IRRBB) regelt. Eine nicht-börsennotierte Bank, die dem vereinfachten standardisierten Ansatz unterliegt, muss den Pass-Through-Satz gemäß diesen Bestimmungen anwenden.

Die Bank fragt nach einer Methodik zur unabhängigen Berechnung des Pass-Through-Satzes, basierend auf historischen Daten für Basisszenarien und Szenarien mit sinkenden bzw. steigenden kurzfristigen Zinssätzen. Dies wird relevant, da die polnische Finanzaufsichtsbehörde (UKNF) eine Empfehlung zur eigenständigen Bestimmung des Pass-Through-Satzes herausgegeben hat.

Die Frage wurde abgelehnt, da sie über den Rahmen des Q&A-Prozesses hinausgeht. Das Q&A-Tool dient nicht dazu, die Korrektheit des Rechtsrahmens in Frage zu stellen, dessen Änderung zu suchen oder eine solche Änderung zur Beantwortung der Frage zu erfordern.