Eigenmittel & AufsichtsrechtLeitlinienEBAEBA/GL/2017/16
Leitlinien zur PD- und LGD-Schätzung und zu ausgefallenen Risikopositionen im IRB-Ansatz
EBA/GL/2017/16, EBA/GL/2019/03, EBA/GL/2020/05, EU
Teil der IRB-Überprüfung der EBA: einheitliche Vorgaben für Datengrundlage, Kalibrierung, Sicherheitsmargen (MoC) und regelmäßige Überprüfung von PD und LGD sowie für ELBE und LGD in-default. Institute müssen ihre IRB-Modelle bis zur Anwendung ab 01.01.2021 anpassen und die Änderungen aufsichtlich genehmigen lassen.
- 01.01.2021
- Anwendung ab
Zum Rahmenwerk: EBA-Leitlinien zum IRB-Ansatz: PD-/LGD-Schätzung, Downturn-LGD, Kreditrisikominderung
EBA-Leitlinien für Institute mit IRB-Ansatz: Schätzung von PD und LGD, Behandlung ausgefallener Risikopositionen (ELBE, LGD in-default), LGD-Schätzung für einen wirtschaftlichen Abschwung (Downturn-LGD) und Anerkennung von Kreditrisikominderung bei eigenen LGD-Schätzungen.
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