Eigenmittel & AufsichtsrechtLeitlinienEBAEBA/GL/2020/05
Leitlinien zur Kreditrisikominderung im A-IRB-Ansatz: Anwendung ab 01.01.2022
EBA/GL/2017/16, EBA/GL/2019/03, EBA/GL/2020/05, EU
Institute mit eigenen LGD-Schätzungen müssen prüfen, ob Sicherheiten und Garantien die Anerkennungsvoraussetzungen erfüllen (Rechtssicherheit, Bewertung), und dürfen deren Wirkung nur über die beschriebenen Verfahren in PD oder LGD abbilden. Die Leitlinien ergänzen die Leitlinien zur PD-/LGD-Schätzung und gelten ab 01.01.2022.
- 01.01.2022
- Anwendung ab
Zum Rahmenwerk: EBA-Leitlinien zum IRB-Ansatz: PD-/LGD-Schätzung, Downturn-LGD, Kreditrisikominderung
EBA-Leitlinien für Institute mit IRB-Ansatz: Schätzung von PD und LGD, Behandlung ausgefallener Risikopositionen (ELBE, LGD in-default), LGD-Schätzung für einen wirtschaftlichen Abschwung (Downturn-LGD) und Anerkennung von Kreditrisikominderung bei eigenen LGD-Schätzungen.
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