Eigenmittel & AufsichtsrechtLeitlinienEBAEBA/GL/2019/03
Leitlinien zur Downturn-LGD: LGD-Schätzung für einen wirtschaftlichen Abschwung
EBA/GL/2017/16, EBA/GL/2019/03, EBA/GL/2020/05, EU
Institute müssen für jede LGD-Kalibrierung die maßgeblichen Abschwungphasen bestimmen und daraus nach einem vorgegebenen Verfahren eine Downturn-LGD ableiten. Die Leitlinien ergänzen die Downturn-RTS und gelten ab 01.01.2021; bis dahin waren die Ratingsysteme anzupassen.
- 01.01.2021
- Anwendung ab
Zum Rahmenwerk: EBA-Leitlinien zum IRB-Ansatz: PD-/LGD-Schätzung, Downturn-LGD, Kreditrisikominderung
EBA-Leitlinien für Institute mit IRB-Ansatz: Schätzung von PD und LGD, Behandlung ausgefallener Risikopositionen (ELBE, LGD in-default), LGD-Schätzung für einen wirtschaftlichen Abschwung (Downturn-LGD) und Anerkennung von Kreditrisikominderung bei eigenen LGD-Schätzungen.
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