Eigenmittel & AufsichtsrechtDelegierte VOEU-AmtsblattDel. VO (EU) 2024/856
RTS zum aufsichtlichen Ausreißertest: Zinsschocks und starker NII-Rückgang (Art. 98 CRD)
EBA/GL/2022/14, Del. VO (EU) 2024/856, Del. VO (EU) 2024/857, EU
Legt die aufsichtlichen Zinsschockszenarien für den wirtschaftlichen Wert des Eigenkapitals (EVE) und den Nettozinsertrag (NII) sowie gemeinsame Modellierungs- und Parameterannahmen fest. Als starker Rückgang gilt beim NII ein Rückgang von mehr als 5 % des Kernkapitals; neben dem EVE-Test mit 15 % des Kernkapitals kann die Aufsicht dann Maßnahmen ergreifen. Institute müssen den Ausreißertest mit diesen Annahmen rechnen und melden. Gilt ab 14.05.2024.
- 14.05.2024
- Anwendung ab
Zum Rahmenwerk: Zinsänderungsrisiko und Credit-Spread-Risiko im Anlagebuch (IRRBB, CSRBB)
EBA-Leitlinien zur Identifikation, Messung, Steuerung und Überwachung von Zinsänderungs- und Credit-Spread-Risiken im Anlagebuch, ergänzt um die RTS zum Standardansatz und zum aufsichtlichen Ausreißertest.
Übersicht und alle Updates →Weitere Updates zu Zinsänderungsrisiko und Credit-Spread-Risiko im Anlagebuch (IRRBB, CSRBB)
- 24.04.2024RTS zum Standardansatz und vereinfachten Standardansatz für IRRBB (Art. 84 CRD)
- 15.02.2024Konsultation zur Überarbeitung der MaRisk: Umsetzung der EBA-Leitlinien zu IRRBB und CSRBB
- 20.10.2022Leitlinien zu IRRBB und CSRBB: Anwendung ab 30.06.2023, CSRBB ab 31.12.2023
- 14.03.2022Widerruf der Allgemeinverfügung zu Eigenmittelanforderungen für Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch
- 12.08.2019Rundschreiben 06/2019 (BA) - Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch
- 29.03.2019Konsultation zur Neufassung des Rundschreibens zu Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch (Konsultation 06/2019)