Konsultation zum Rundschreiben über Ausfalldefinition, PD-/LGD-Schätzung und Behandlung ausgefallener Risikopositionen (Konsultation 19/2018)

Die BaFin konsultiert ein Rundschreiben zur Anwendung der Ausfalldefinition gemäß Artikel 178 CRR sowie zur PD- und LGD-Schätzung und Behandlung ausgefallener Risikopositionen. Damit teilt die BaFin öffentlich mit, dass sie die EBA-Leitlinien EBA/GL/2016/07 (Ausfalldefinition) und EBA/GL/2017/16 (PD-/LGD-Schätzung) in ihre Verwaltungspraxis übernimmt.

Die Übernahme erfolgt mit Ausnahmen bei den Absätzen 25 und 26 der Leitlinien zur Ausfalldefinition. Die BaFin betont, dass sie ihre Verwaltungspraxis kompatibel zur EZB gestalten möchte, insbesondere für Institute, die Ratingsysteme auf Basis gemeinsamer Daten entwickeln. Ergänzungen zu den Leitlinien sollen nur bei überragend wichtigen Gründen erfolgen.

Stellungnahmen zum Entwurf des Rundschreibens können bis zum 1. Februar 2019 schriftlich oder per E-Mail eingereicht werden. Die Übernahme der Leitlinien in die Verwaltungspraxis ist für den 1. Januar 2021 vorgesehen.