RTS zur vorsichtigen Bewertung (Prudent Valuation, Art. 105 CRR)
EBA/GL/2012/02, EBA/GL/2012/03, EBA/GL/2021/07, EBA/GL/2020/09, EBA/GL/2016/09, Del. VO (EU) 2016/101, Del. VO (EU) 2021/931, Del. VO (EU) 2022/2059, Del. VO (EU) 2022/2060, Del. VO (EU) 2024/1085, EU
Legt fest, wie Institute für alle zum beizulegenden Zeitwert bewerteten Positionen zusätzliche Bewertungsanpassungen (AVA) ermitteln und vom harten Kernkapital abziehen. Institute mit zeitwertbilanzierten Aktiva und Passiva von höchstens 15 Mrd. Euro dürfen den vereinfachten Ansatz nutzen, alle anderen müssen den Kernansatz mit einzelnen AVA-Kategorien wie Marktpreisunsicherheit, Glattstellungskosten und Modellrisiko anwenden. Gilt ab 17.02.2016; 2020 vorübergehend geändert durch die Del. VO (EU) 2020/866.
- 17.02.2016
- Anwendung ab
Zum Rahmenwerk: Marktrisiko, Gegenparteiausfallrisiko und CVA: EBA-Leitlinien und technische Standards
EBA-Leitlinien und technische Standards zu Marktrisiko, Gegenparteiausfallrisiko und CVA-Risiko: FRTB-Standardansatz und alternatives internes Modell (Liquiditätshorizonte, Backtesting und PLA-Test, Modellierbarkeit, Stressszenario-Risikomaßzahl, Restrisiko-Aufschlag), bisheriger Standardansatz und interne Modelle (Stressed VaR, IRC, Optionen, Aktienindizes, korrelierte Währungen), SA-CCR und Margin Period of Risk, CVA-Risiko, vorsichtige Bewertung (Prudent Valuation) sowie strukturelle Fremdwährungspositionen. Stressed VaR und IRC gelten nur bis zum Start der FRTB-Eigenmittelregeln, nach derzeitigem Stand bis 31.12.2026.
Übersicht und alle Updates →Weitere Updates zu Marktrisiko, Gegenparteiausfallrisiko und CVA: EBA-Leitlinien und technische Standards
- 12.12.2025Strukturelle FX-Positionen: finale RTS-Entwürfe sollen die Leitlinien von 2020 ablösen
- 29.10.2025RTS-Entwurf zur Wesentlichkeit des CVA-Risikos aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften (Art. 382 CRR)
- 14.10.2025RTS zu Hauptrisikotreiber und Long-/Short-Position für Schwellenwerte (Art. 94, 273a, 325a CRR)
- 14.10.2025RTS zur Wesentlichkeit von Änderungen interner Marktrisikomodelle (FRTB, Art. 325az CRR)
- 01.08.2025RTS zu außergewöhnlichen Umständen beim internen Marktrisikomodell (Art. 325az, 325bf CRR)
- 08.05.2025Änderung der FRTB-RTS zu Backtesting, PLA, Modellierbarkeit, FX/Waren im Anlagebuch (Art. 325 ff. CRR)