ÜbersichtEigenmittel & AufsichtsrechtKonkretisiert: CRR III / CRD VI: Eigenmittel und Aufsicht

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EBA-Leitlinien zum Marktrisiko: interne Modelle, strukturelle FX-Positionen, modifizierte Duration

7 Updates0 in den letzten 30 TagenStand 12.12.2025seit 16.05.2012

12.12.2025

Final Report EBA

EBA/RTS/2025/09

Strukturelle FX-Positionen: finale RTS-Entwürfe sollen die Leitlinien von 2020 ablösen

Die EBA überführt die Leitlinien zu strukturellen Fremdwährungspositionen in verbindliche technische Standards nach Art. 104c CRR und übernimmt sie weitgehend. Neu sind u. a. der Wegfall der Währungsschwelle, die Möglichkeit, bei der maximalen offenen Position nur die Kreditrisiko-Eigenmittel zu berücksichtigen, und Vorgaben für illiquide oder sanktionierte Währungen. Bis zur Annahme durch die Kommission gelten die Leitlinien EBA/GL/2020/09 weiter; Institute mit FX-Waiver sollten ihre Richtlinien abgleichen.

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28.10.2024

Konsultation EBA

EBA/CP/2024/21

Konsultation zu technischen Standards für strukturelle FX-Positionen (Art. 104c CRR)

Entwurf von RTS und ITS, die das CRR-III-Mandat zu strukturellen Fremdwährungspositionen umsetzen und die bestehenden Leitlinien in verbindliches Recht überführen. Stellungnahmen bis 07.02.2025.

Frist lief am 07.02.2025 aus

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13.07.2021

Leitlinien EBA

EBA/GL/2021/07

Leitlinien zu Dateninputs für Expected Shortfall im internen Modell (FRTB)

Daten für modellierbare Risikofaktoren im Expected-Shortfall-Modell müssen genau, angemessen, regelmäßig aktualisiert und vollständig sein; die Leitlinien sagen, wie Institute das nachweisen. Sie gelten formal seit 01.01.2022, für die Eigenmittelberechnung aber erst mit dem Start der FRTB-Eigenmittelregeln, nach derzeitigem Stand am 01.01.2027.

Anwendung ab 01.01.2022

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01.07.2020

Leitlinien EBA

EBA/GL/2020/09

Leitlinien zu strukturellen Fremdwährungspositionen (Art. 352 Abs. 2 CRR)

Legen fest, wann eine Fremdwährungsposition strukturell ist und bewusst zur Absicherung der Kapitalquoten gehalten wird, sodass sie mit Erlaubnis der Aufsicht aus dem Fremdwährungsrisiko ausgenommen werden kann. Institute brauchen dafür eine dokumentierte Risikomanagement-Strategie und eine Berechnung der maximalen offenen Position. Anwendung ab 01.01.2022.

Anwendung ab 01.01.2022

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11.10.2016

Leitlinien EBA

EBA/GL/2016/09

Leitlinien zur Korrektur der modifizierten Duration bei Schuldtiteln mit Vorfälligkeitsrisiko

Institute, die das allgemeine Zinsrisiko im Standardansatz nach der Durationsmethode berechnen, müssen die modifizierte Duration um das Vorfälligkeitsrisiko korrigieren; die Leitlinien geben dafür zwei Berechnungswege vor. Anwendung ab 01.03.2017; relevant bleibt das auch im vereinfachten Standardansatz unter CRR III.

Anwendung ab 01.03.2017

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16.05.2012

Leitlinien EBA

EBA/GL/2012/03

Leitlinien zur Incremental Risk Charge (IRC) im internen Marktrisikomodell

Regeln für Modellierung und Validierung des IRC, der Ausfall- und Migrationsrisiken im Handelsbuch erfasst: Liquiditätshorizonte, Korrelationen, Konzentrationen und Validierung. Gilt für Institute mit internem Modell nur bis zum Start der FRTB-Eigenmittelregeln (derzeit 01.01.2027); dann ersetzt die Default Risk Charge den IRC.

Anwendung ab 16.11.2012

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16.05.2012

Leitlinien EBA

EBA/GL/2012/02

Leitlinien zum Stressed VaR im internen Marktrisikomodell

Vorgaben zur Wahl des Stresszeitraums, zur Modellierung und zur laufenden Überprüfung des Stressed VaR für Institute mit internem Modell. Gelten nur bis zum Start der FRTB-Eigenmittelregeln (derzeit 01.01.2027); danach tritt Expected Shortfall an die Stelle von VaR und Stressed VaR.

Anwendung ab 16.11.2012

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