29 Updates4 in den letzten 30 TagenStand 16.10.2026seit 09.01.2013
Der Basler Ausschuss für Bankenaufsicht setzt die globalen Standards der Bankenregulierung. Seine Papiere sind keine Gesetze, sondern Vorgaben an die nationalen Gesetzgeber und Aufseher: Basel III wird in der EU über CRR III und CRD VI zu Recht, die Grundsätze zur Risikodatenaggregation (BCBS 239) finden sich in der MaRisk und in den Erwartungen der EZB wieder, und die Grundsätze zu operationeller Resilienz und Drittparteienrisiken stehen als internationaler Maßstab neben DORA und den EBA-Leitlinien.
Für die Praxis zählt, was früh sichtbar wird: Konsultationen zeigen, welche Anforderungen in ein bis zwei Jahren in der EU ankommen können, und Umsetzungsberichte benennen die Themen, bei denen Aufseher nachfassen werden, etwa bei BCBS 239. Neben dem Basler Ausschuss beobachtet das Radar die Pressemitteilungen der BIS-Gremien sowie CPMI und das Financial Stability Institute; es übernimmt nur Standards, Leitlinien und Meldungen mit Bezug zur Bankenaufsicht, keine Forschungs- und Statistikberichte.
Der Basler Ausschuss für Bankenaufsicht (BCBS) hat Änderungen am Rahmenwerk für global systemrelevante Banken (G-SIBs) finalisiert, um Bilanzkosmetik (Window Dressing) zu unterbinden. Künftig müssen Banken die Indikatoren zur Berechnung der G-SIB-Scores auf Basis von Jahresdurchschnittswerten statt Stichtagswerten melden und offenlegen.
Original öffnen: bis.org ↗Der Basler Ausschuss für Bankenaufsicht (BCBS) konsultiert eine Überarbeitung seiner Methodik zur Bestimmung global systemrelevanter Banken (G-SIBs). Im Fokus steht die formale Einbeziehung der bereits vereinbarten Behandlung grenzüberschreitender Engagements innerhalb der Europäischen Bankenunion (EBU) in das G-SIB-Rahmenwerk. Dies soll die bestehende Praxis, die 2022 vom Ausschuss vereinbart wurde, in die offiziellen Standards überführen.
Original öffnen: bis.org ↗Das Basler Komitee für Bankenaufsicht (BCBS) hat den aktuellen Stand der Umsetzung der finalen Basel III-Standards in seinen Mitgliedsländern veröffentlicht. Demnach haben drei Viertel der 27 Mitgliedsländer bis Ende September 2026 die entsprechenden Vorschriften publiziert.
Original öffnen: bis.org ↗Dieses Papier des FSI untersucht analytisch und empirisch die Komplementarität und Überschneidungen der Basel III-Leverage Ratio (LR) und des Output Floors (OF) sowie deren Zusammenspiel mit risikobasierten Eigenkapitalanforderungen. Es wird analysiert, wie diese Anforderungen die Gesamtkapitalanforderungen von Banken bestimmen und somit deren Fähigkeit zur Kreditvergabe und ihr Wachstum sowie ihre Widerstandsfähigkeit gegenüber negativen Schocks beeinflussen.
Original öffnen: bis.org ↗Dieses Papier des Financial Stability Institute (FSI) untersucht, wie sechs Jurisdiktionen vereinfachte regulatorische Regime für kleine Banken gestalten. Es konzentriert sich dabei auf die Kriterien für die Berechtigung und die Proportionalitätsansätze, die auf die Eigenkapitalanforderungen angewendet werden.
Original öffnen: bis.org ↗Dieser Bericht des FSI untersucht die Kapitalanforderungen für global systemrelevante Banken (G-SIBs) und die Gründe für Unterschiede zwischen den Jurisdiktionen. Obwohl Basel III einheitliche Mindestanforderungen festlegt, ermöglicht es den nationalen Behörden, diese zu überschreiten.
Original öffnen: bis.org ↗Der Basler Ausschuss für Bankenaufsicht (BCBS) hat einen Bericht über das Management von Informations- und Kommunikationstechnologie (IKT)-Risiken veröffentlicht. Dieser analysiert Praktiken zur Stärkung der operationellen Resilienz von Banken gegenüber nicht-bösartigen IKT-Vorfällen. Ziel ist es, Banken bei der Entwicklung robuster IKT-Risikomanagement-Frameworks zu unterstützen, die ein kritischer Aspekt des operationellen Risikomanagements sind.
Original öffnen: bis.org ↗Der Basler Ausschuss für Bankenaufsicht (BCBS) hat eine technische Änderung am Basler Rahmenwerk finalisiert, die den Standardansatz für operationelle Risiken betrifft. Die Änderung präzisiert die Behandlung von Mieteinnahmen aus als Finanzinvestition gehaltenen Immobilien und Zinsaufwendungen im Rahmen des Geschäftsindikators (Business Indicator, BI), der zur Berechnung der Eigenkapitalanforderungen für operationelle Risiken verwendet wird. Ziel ist es, eine konsistente Erfassung dieser Posten im BI sicherzustellen.
Original öffnen: bis.org ↗Der Basler Ausschuss für Bankenaufsicht (BCBS) hat einen neuen Bereich auf seiner Website eingerichtet, der eine konsolidierte Version seiner Leitlinien und bewährten Praktiken für Banken und Aufsichtsbehörden bereitstellt. Ziel ist es, die Zugänglichkeit der Veröffentlichungen des Ausschusses in einem benutzerfreundlichen Format zu verbessern.
Original öffnen: bis.org ↗Der Ausschuss hat die Überprüfung einzelner Elemente seines Standards für Krypto-Risikopositionen von Banken vorgezogen und über den Stand beraten; ein Update war für später im Jahr 2026 angekündigt. Banken mit Krypto-Bezug sollten die Änderungen verfolgen, bevor sie die geltende Fassung in die Planung festschreiben.
Original öffnen: bis.org ↗Der Basler Ausschuss für Bankenaufsicht (BCBS) hat ein Rundschreiben zur Umsetzung der Prinzipien für die effektive Aggregation von Risikodaten und die Risikoberichterstattung (BCBS 239) veröffentlicht. Das Rundschreiben fasst zentrale Themen und Herausforderungen zusammen, die sich aus jüngsten Aufsichts- und Branchengesprächen zur Implementierung von BCBS 239 ergeben haben. Es dient der Information und stellt keine neue aufsichtsrechtliche Leitlinie oder Erwartung dar.
Original öffnen: bis.org ↗Das Papier wertet Gespräche mit Aufsehern und Branche zur Risikodatenaggregation und Risikoberichterstattung aus. Es schafft ausdrücklich keine neuen Erwartungen, zeigt aber, worauf Banken achten sollten: Die Grundsätze gelten auf Konzern- und Teilkonzernebene, und viele Banken binden die Aggregation in eine unternehmensweite Datengovernance ein. Institute sollten ihren Reifegrad gegen die Grundsätze prüfen.
Original öffnen: bis.org ↗Der Basler Ausschuss für Bankenaufsicht (BCBS) und die Internationale Organisation der Wertpapieraufsichtsbehörden (IOSCO) haben eine Überprüfung der Umsetzung des Rahmenwerks für Margenanforderungen für nicht zentral abgewickelte Derivate veröffentlicht. Das Rahmenwerk wurde als Reaktion auf den G20-Aufruf von 2011 zur Stärkung der Widerstandsfähigkeit der Finanzmärkte eingeführt und in mehreren Phasen umgesetzt, wobei die letzte Phase im September 2022 begann.
Original öffnen: bis.org ↗Das Basler Komitee für Bankenaufsicht (BCBS) hat Grundsätze für das solide Management von Drittparteienrisiken veröffentlicht. Diese Grundsätze sollen einen gemeinsamen Rahmen für Banken und Aufsichtsbehörden schaffen, um Risiken im Zusammenhang mit Drittanbietern zu steuern. Sie ersetzen das Joint Forum Papier von 2005 und erweitern das traditionelle Konzept des Outsourcings auf ein breiteres Spektrum von Drittparteienvereinbarungen.
Original öffnen: bis.org ↗Die Grundsätze setzen eine gemeinsame Basis für Banken und Aufseher beim Umgang mit Dienstleistern, die über klassische Auslagerung hinausgehen, und lassen Raum für nationale Regeln. Sie ersetzen die Auslagerungs-Grundsätze des Joint Forum von 2005 für den Bankensektor. Drittparteisteuerung und Auslagerungsregister sollten daran gespiegelt werden.
Original öffnen: bis.org ↗Quantitative Pillar-3-Angaben sollen in standardisierten, maschinenlesbaren Formaten veröffentlicht werden; die Offenlegungsinhalte bleiben unverändert. Ob Banken auf der eigenen Website oder über ein zentrales Repository veröffentlichen, sollen die nationalen Aufseher entscheiden. Die Konsultation ist beendet; Offenlegungs- und Meldewesen-Teams sollten die Datenaufbereitung früh prüfen.
Original öffnen: bis.org ↗Das Rahmenwerk umfasst qualitative und quantitative Angaben und ist ausdrücklich freiwillig; die Staaten entscheiden über die nationale Umsetzung. Für EU-Institute entstehen daraus keine unmittelbaren Pflichten, es dient als Maßstab für die Offenlegungspraxis.
Original öffnen: bis.org ↗Die nach 25 Jahren überarbeiteten Grundsätze an die Aufseher gliedern sich in Kreditrisikoumfeld, Kreditvergabeprozess, Kreditadministration und -überwachung sowie Kontrollen und sind auf das aktuelle Basel-Rahmenwerk abgestimmt. Kreditrisikofunktionen sollten ihre Prozesse an diesen vier Bereichen spiegeln.
Original öffnen: bis.org ↗Die Leitlinien verlangen umfassende Prüfung der Gegenpartei bei Aufnahme und laufend, eine Strategie zur Risikominderung, vielfältige Kennzahlen und Limite sowie eine belastbare Governance und ersetzen die Sound Practices zu Hochgehebelten Instituten von 1999. Institute mit Derivate- oder Wertpapierfinanzierungsgeschäft sollten Limitsystem und Governance abgleichen.
Original öffnen: bis.org ↗Gezielte Änderungen präzisieren vor allem die Kriterien, nach denen Stablecoins die günstigere Behandlung als Gruppe 1b erhalten; der Ausschuss hat die Umsetzung bis 01.01.2026 vereinbart. Parallel wurde ein Offenlegungsrahmen für Krypto-Positionen verabschiedet. Eine gezielte Überprüfung einzelner Elemente wurde inzwischen beschleunigt (siehe Mitteilung vom 25.02.2026).
Fast zehn Jahre nach Veröffentlichung und sieben Jahre nach der erwarteten Einhaltung sind die 31 untersuchten global systemrelevanten Banken unterschiedlich weit. Die bisherigen Empfehlungen an Banken und Aufseher gelten weiter und wurden ergänzt; der Ausschuss beobachtet den Fortschritt weiter.
Original öffnen: bis.org ↗Der Standard (Kapitel SCO60 des Basel-Rahmenwerks) regelt tokenisierte klassische Werte, Stablecoins und ungedeckte Kryptowerte. Erste Umsetzungsfrist war der 01.01.2025, später auf 01.01.2026 verschoben.
Original öffnen: bis.org ↗Die Grundsätze richten sich an Banken und Aufseher und sollen das Risikomanagement und die Aufsichtspraxis zu klimabezogenen Finanzrisiken verbessern. Banken können daran ihre Steuerung von Klimarisiken spiegeln.
Original öffnen: bis.org ↗Ein prinzipienbasierter Ansatz soll Banken widerstandsfähiger gegen Störungen wie Pandemien, Cybervorfälle, Technikausfälle oder Naturereignisse machen. Am selben Tag überarbeitete der Ausschuss seine Grundsätze zum operationellen Risiko, unter anderem zu Änderungsmanagement und IKT. Banken können daran ihre Resilienz- und Notfallplanung spiegeln.
Original öffnen: bis.org ↗Die ergänzten Leitlinien regeln Zusammenarbeit und Informationsaustausch zwischen Bankenaufsicht und AML/CFT-Aufsicht bei Zulassung, laufender Aufsicht und Durchsetzung. Sie sind nicht Teil der Basel-Standards und gelten nur, wo Staaten sie freiwillig übernehmen.
Original öffnen: bis.org ↗Alle globalen Bankstandards des Ausschusses stehen seitdem in 14 Standards mit Kapiteln an einer Stelle. Die Umstellung ordnet bestehende Anforderungen neu, bis auf kleine Klarstellungen ohne neue Pflichten. Das Rahmenwerk ist die Referenz für alle weiteren Änderungen.
Original öffnen: bis.org ↗Der Standard ersetzt die Fassung von 2016 und enthält Handelsbuchgrenze, Expected-Shortfall-Modelle und einen risikosensitiven Standardansatz. Der Ausschuss sah die Umsetzung zum 01.01.2023 vor; in der EU greift die Neuregelung nach mehreren Verschiebungen ab 01.01.2027 (siehe CRR III).
Überarbeitete Standardansätze für Kredit- und operationelles Risiko, Beschränkung interner Modelle, finale Verschuldungsquote und ein überarbeiteter Kapitalboden. Umsetzungstermin des Ausschusses war der 01.01.2023; in der EU erfolgt die Umsetzung über CRR III und CRD VI.
Die Grundsätze stärken die Fähigkeit von Banken, Risikopositionen und Konzentrationen vollständig, schnell und korrekt zu aggregieren, und waren für global systemrelevante Banken ab 2016 zu erfüllen. In Deutschland setzt MaRisk AT 4.3.4 sie für global und anderweitig systemrelevante Institute um, die EZB erwartet sie von bedeutenden Instituten.
